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[会计报表] 金税三期申报疑难问题汇总

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发表于 2017-1-13 11:55:16 | 显示全部楼层 |阅读模式
1、问:清卡提示:一窗式比对失败,该纳税人没有防伪税控比对信息!
答:由于金三服务压力较大,返回比对结果较慢,建议申报成功后第二天再清卡。
会计.png

2、问:所得税进行申报时提示“附表三第2、3行 累计金额数据不符” ?
答:原因:报表填写有误;当主表小微企业选择“是”,且主表第9行“实际利润额”大于0时,附表三第2行“符合条件的小型微利企业”和第3行“减半征税”的累计数应等于主表第9行“实际利润额”*15%,修改报表重新申报。
会计1.png
3、问:小规模用户申报回执提示“附列资料第8栏不含税销售额大于0时”,如图:
答:删除附列资料表,重新申报。
会计2.png

4、问:申报回执显示“已申报”是否代表申报成功?
答:由于金税三期系统未返回申报结果,无需再进行申报,次日查看申报回执即可。
会计3.png
5、 问:使用网上服务平台上填写企业所得税报表,怎么找不到附表?
答:附表是以链接形式打开,直接点主表中第6、7、12行的蓝色字体自动链接到相应的附表。如图所示:
会计4.png
6、 问:所得税本年累计亏损,“是否属于小型微利企业”如何选择?
答:(1)使用电子申报纳税系统,主表“是否属于小型微利企业”选择“否”,附表三无需录入,保存主表申报;
会计5.png
(2)使用网上服务平台,主表“是否属于小型微利企业”选择“是”,附表三空表保存申报即可。
会计6.png
7、问:增值税主表第8行怎么不显示 “免税销售额”?
答:先填写附表一“第四部分、免税”中的18、19行保存之后重新打开主表进行填写。
注意:如主表已保存,需先删除主表,修改附表后重新打开主表进行填写。
会计7.png
会计71.png
8、问:申报回执怎么提示“财务报表填写不全”?
答:报表种类选择“小企业会计准则”时,5张报表全部按默认时期填写,无需修改。
会计8.png
9、问:申报回执提示:主表第15栏必须等于“核定应纳税经营额”,怎么办?
答:(1)使用电子申报纳税系统,删除报表,获取基础资料,重新填写申报;
(2)使用网上服务平台,删除报表,点击首页“一键初始化”,执行成功后重新填写申报。
会计9.png

10、问:小规模申报回执怎么提示“您已达到一般纳税人标准”?
答:由于企业已经达到一般纳税人的标准但没有在税局进行认定,建议企业尽快认定一般纳税人资格。
会计10.png

12、问:申报回执提示“逾期未认定一般纳税人”如何处理?
答:报表填写有误,根据错误提示修改报表重新申报。
会计12.png

13、问:申报回执提示“在税务机关认定的预缴期限为月报”如何处理?
答:由于企业已变更三证合一,使用新税号进行申报。
会计13.png
14、问:增值税申报回执提示“本期免税额应等于免税销售额”如何处理?
答:报表填写有误,根据错误提示修改报表重新申报。(“本期免税额”四舍五入保留两位小数)

会计14.png
15、问:网上服务平台提示“在国地税系统中未建立关联关系”如何处理?

答:点“确定”可正常申报国税,如需通过此平台申报地方税(费)申报表,需去主管税务机关登记信息并建立关联。
会计15.png
16、 网上服务平台填写地方税(费)申报表时,提示“附加税费和增值税、消费税申报期限不一致”怎么办?
会计16.png
答:点“确定”可正常申报国税,地税可沿用原来的申报方式。如需通过此平台申报地税,需去主管地税机关修改申报期限和增值税一致即可重新申报。

17、问:缴款已经成功,怎么缴款回执还显示一条待缴款信息?
会计17.png

答:显示“缴款成功”即可,可查询银行账户扣款信息,原因是由于金三服务压力较大,返回结果较慢,建议次日重新查看缴款回执 。

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